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還付金はいくら?投資をしている育休中のママが1年間扶養に入ってみた

年末調整の還付金はいくら?

勤続15年目のワーママ育休中のつんつん(@ZPuriko)です、こんにちは。

育休中にお金の流れを整理して、家計を整えたり投資を始めた人って多いのではないでしょうか。

消費税が上がったことだし、私も少しでも節約したりできる限りの節税をしたいと思いました。

私自身は、2019年の丸一年は本業の所得がほぼゼロなので、2019年の1年間だけサラリーマン夫の扶養に入ることにした結果、夫の年末調整後還付金は7.7万円増えました!

夫の扶養に入っていると実感したのは、扶養に入る手続きと夫の年末調整の時期だけ。

あくまでも私のケースですが、私が扶養に入ってやったことを纏めてみました。

この記事は、こんな方の参考になれば幸いです。

  • 育休中で本業の収入がないけど、副業や投資の利益はあり、配偶者の扶養に入ろうと思っている人
  • 育休中でFXなどの投資をしていて雑所得がある人

配偶者の年末調整までに扶養に入る

現在、育休中なので育児休業給付金はもらっていますが、本業の所得がない1年間を過ごすことになったので、サラリーマンの夫の扶養に入ることにしました。

育児休業給付金は所得ではありません!

扶養に入るといっても【税の扶養】と【社会保険の扶養】の2種類あります。

私は【税の扶養】に入ることにしました。

扶養は、税の扶養と社会保険の扶養の2種類ある!

夫の勤めている会社の場合ですが、年末調整までに家族構成の配偶者を「扶養あり」に変更するだけで、思っていたより簡単でした。

「扶養あり」にすると、年末調整の用紙の扶養している配偶者の欄に私の名前が掲載されます。

サラリーマンの【税の扶養】に入るって簡単なんですね!

サラリーマンの配偶者の【税の扶養】に入る時は、配偶者の勤め先に対応方法を確認する!

配偶者の年末調整で源泉控除対象配偶者を申告する

配偶者の年末調整の書類をそろえる

年末調整の時期(10月)になると、「夫に」年末調整で源泉控除対象配偶者を申告してもらう必要があります。

  • 扶養控除等(異動)申告書
  • 配偶者控除等申告書

ここで「配偶者の所得見積額」を記入するので、年末調整時期には未確定な11月・12月の予定見積もりも含めて今年1年間の所得を集計する必要があります。

年末調整で記入が必要な配偶者所得見積額を計算する

夫の年末調整で「配偶者の本年中の合計所得金額の見積額」を記入することになったので、今やっている資産運用から雑所得分の収益を計算してみました。

特定口座で源泉徴収ありの利益は所得金額の対象外なので、私がやっている資産運用(下記の表)の内、所得金額の計算の対象にすべきは、楽天FXとSBIトレード積立FXの利益(雑所得)となります。

楽天証券 日本株 NISA口座
日本株 源泉徴収あり特定口座
外国債券 源泉徴収あり特定口座
投資信託 源泉徴収あり特定口座
楽天FX FX 雑所得
三井住友銀行 ファンドラップ 源泉徴収あり特定口座
社債 源泉徴収あり特定口座
投資信託 源泉徴収あり特定口座
外国債券 源泉徴収あり特定口座
マネックス証券 米国株特定口座 源泉徴収あり特定口座
日本株特定口座 源泉徴収あり特定口座
日興証券 社債 源泉徴収あり特定口座
外国社債 源泉徴収あり特定口座
SBIFXトレード 積立FX 雑所得

 

給与所得がある場合は、雑所得で20万円以上利益が出てしまうと確定申告をする必要が出てきますが、私の場合は給与所得がほぼゼロなので、雑所得で20万円以上の利益が出ても問題なし。

気にすべきラインは38万円です。

私の実績では、
2019年1月~10月の利益

・楽天証券FXのスワップポイント 108,921円

・SBI積立FXのスワップポイント 0円

残りの11月・12月に利益を得ても、ブログ運営関連収入を足し合わせても13万円以内で収まりそうな所得見積額となりました。

株やFXをしている人が覚えておきたい重要なこと

FX会社によって、スワップポイントが発生するタイミングが異なる

  • 楽天FXの場合は未決済でもスワップポイント(収益)発生

楽天証券の場合は、未決済のポジションでも毎日スワップポイントが発生します。

  • SBIFXの場合は未決済ではスワップポイント(収益)未発生

SBIFXの場合は、ポジションを決済をしたタイミングでスワップポイントが発生します。

私の場合、積立FXはポジションを決済をしたことがないので、スワップポイントが発生していません。

FX会社によって収益が発生するタイミングが異なります!

特定口座なので株式投資の利益は対象外

株式投資の利益が38万円以上ある点について、扶養を外れることにならないかが不安だったので住居地の管轄の税務署に確認しました。

『源泉徴収ありの特定口座で運用していれば、所得金額の計算から除外されるのでいくら利益があっても大丈夫。何らかの事情で確定申告をする場合は、合計所得金額が38万円以上であれば扶養からら外れる」とのことでした。

2019年分は、確定申告をする予定がないので、株式投資の利益は気にすることはないという結論でした。

不明点があれば、住居地の管轄税務署に確認しましょう!

まとめ(還付金は去年と比べていくら増えた?)

投資をしている育休中のママの私がサラリーマン夫の扶養に入ってみた結果、昨年と比較して還付金は7.7万円増えていました。

2018年の夫の還付金 44,934円
2019年の夫の還付金 122,448円
増えた還付金の額 77,514円

 

※扶養に入っていない年(2018)と扶養に入っている年(2019)の単純比較です。

サラリーマン夫の扶養に入ることによって、扶養に入っていなければもらえていなかった7.7万円と、扶養に関する手続き・気付き等を得ることができ、良い経験になりました。

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